GSendaHerramienta gratuita
Plantilla de factura con IRPF para tu consulta
Rellena tus datos, los del cliente y el servicio. Te calculamos el IVA, la retención de IRPF y el total, y descargas la factura en PDF. Gratis, sin registro y sin guardar nada.
Retención de IRPF
Cuándo lleva retención una factura
Solo cuando te paga una empresa, una mutua, una clínica u otro autónomo por tu actividad profesional. Ellos te descuentan la retención y la ingresan a Hacienda en tu nombre. Un paciente particular no retiene nada, así que su factura va sin IRPF.
El tipo general es el 15 %. El año en que empiezas la actividad y los dos siguientes puedes aplicar el 7 %, si el año anterior no ejercías ninguna actividad profesional; tienes que comunicárselo por escrito a quien te paga. La retención se calcula sobre la base, sin IVA.
Psicóloga, una sesión a un paciente
Fisioterapeuta, 4 sesiones a una mutua
Entrenador personal, un mes a una empresa
IVA
¿Lleva IVA tu factura?
Exenta: la asistencia sanitaria a personas para diagnosticar, prevenir o tratar, cuando la presta un profesional sanitario: medicina, psicología sanitaria, fisioterapia, podología, logopedia o dietética y nutrición.
Con el 21 %: lo que no tiene una finalidad sanitaria o no lo presta un profesional sanitario, como el entrenamiento personal, el coaching o las terapias no sanitarias. La osteopatía solo está exenta si la hace un fisioterapeuta o un médico.
Si la factura está exenta, tiene que decir por qué. La plantilla añade sola: «Servicio exento de IVA en virtud del artículo 20.1.3º de la Ley 37/1992». Si tienes dudas con tu caso, confírmalo con tu asesoría.
Qué debe llevar una factura
✓Número y, si usas, serie, siempre seguidos: 2026-001, 2026-002…
✓Fecha de la factura.
✓Tu nombre, tu NIF y tu dirección.
✓Nombre, NIF y dirección de quien la recibe.
✓Qué servicio prestas, con la cantidad y el precio.
✓Base, IVA (o la frase de la exención), retención si la hay, y total.
Por prudencia, en el concepto basta con «Sesión de fisioterapia» o similar: no hace falta poner el diagnóstico ni el motivo de la consulta.
Si haces facturas cada semana
Con GSenda, la factura sale de la cita
En GSenda guardas tus datos y los de cada paciente una sola vez. Las facturas se numeran solas, sin saltos, con el IVA o la exención y la retención que toque, y se descargan en PDF desde el móvil. Además, agenda, fichas de pacientes, reservas online y recordatorios por WhatsApp.
VeriFactu será obligatorio para los autónomos el 1 de julio de 2027. GSenda lo incorporará antes de esa fecha; esta plantilla, no.
Beta privada: gratis para siempre para quien entra, mientras la use. Recibes el enlace de activación en menos de 24 horas.
Preguntas frecuentes
Dudas sobre la factura con IRPF
No. Un paciente particular no practica retenciones, así que su factura va sin IRPF. La retención solo se aplica cuando quien paga es una empresa, una mutua, una clínica u otro autónomo que te paga por tu actividad profesional.
El 15 % es el tipo general de las actividades profesionales. El 7 % se puede aplicar el año en que empiezas la actividad y los dos siguientes, si el año anterior no ejercías ninguna actividad profesional. Para usarlo tienes que comunicárselo por escrito a quien te paga; si no, te aplicará el 15 %.
Una referencia a la exención, por ejemplo: «Servicio exento de IVA en virtud del artículo 20.1.3º de la Ley 37/1992, de 28 de diciembre, del Impuesto sobre el Valor Añadido». La plantilla la añade sola cuando eliges «Exento».
No, sobre la base imponible, es decir, el importe sin IVA. El total a pagar es la base, más el IVA si lo hay, menos la retención.
No. La factura se prepara en tu navegador y no se envía nada a GSenda. Al cerrar la página, los datos desaparecen; guarda el PDF antes.
No está adaptada. Desde el 1 de julio de 2027, los autónomos que facturen con un programa deberán usar uno adaptado a VeriFactu. Hasta entonces puedes usar esta plantilla sin problema.
La plantilla es gratis y no necesita registro. GSenda es gratis para siempre para quien entra en la beta, mientras la use.